De term ‘fonds’ is de gemeenschappelijke benaming voor een Instelling voor Collectieve Belegging (ICB), die kan bestaan onder het statuut van een ICBE (UCITS) of een AICB (niet-UCITS), en die diverse juridische vormen kan aannemen (BEVEK, GBF, enz.). Een ICB kan compartimenten bevatten.

Fondsen zijn financiële instrumenten waarvan de prijs afhangt van de schommelingen op de financiële markten; zij vallen dus niet onder het herroepingsrecht wanneer zij worden gekocht op afstand of buiten verkoopruimten, volgens art. VI 58, §2 van het Wetboek van Economisch Recht.

Beleggingsproducten zijn onderhevig aan risico's. Ze kunnen in waarde stijgen of dalen en het is mogelijk dat beleggers het bedrag van hun belegging niet recupereren.

1. Een duurzaam fonds is een belegging in een economische activiteit die bijdraagt tot een milieu-, maatschappelijke en/of bestuursdoelstelling en een duurzame beleggingsdoelstelling nastreeft. Het product is geclassificeerd als artikel 9 SFDR (Verordening (EU) 2019/2088 inzake informatieverschaffing over duurzaamheid in de financiëledienstensector). Voor meer informatie, zie het prospectus.

2. Lees voor meer informatie over het aanbod het reglement van DB Investment Plan.

3. Morningstar is een onafhankelijke leverancier van beleggingsanalyses. De Morningstar Rating is een kwantitatieve evaluatie voor de prestaties in het verleden van een beleggingsfonds rekening houdend met het risico en de verrekende kosten. Zij houdt geen rekening met kwalitatieve elementen en wordt berekend op basis van een (wiskundige) formule. De beleggingsfondsen worden gerangschikt per categorie en vergeleken met gelijkaardige beleggingsfondsen, en op basis van hun score krijgen ze één tot vijf sterren. In elke categorie, krijgen de 10% hoogste scores 5 sterren, de volgende 22,5% 4 sterren, de middelste 35% 3 sterren, de volgende 22,5% 2 sterren en de slechtste 10% één ster. De rating wordt maandelijks berekend op basis van het historisch rendement over 3, 5 of 10 jaar en zij houdt geen rekening met de toekomst.

4. De SRI (Summary Risk Indicator) geeft een indicatie van het risico verbonden aan de belegging in een instelling voor collectieve belegging. Hij waardeert het risico op een schaal van 1 (kleiner risico) tot 7 (hoger risico). De laagste categorie wijst er niet op dat de belegging zonder risico is. De indicator is gebaseerd op historische gegevens en kan mogelijkerwijs geen betrouwbare indicatie vormen van het toekomstig risicoprofiel van het fonds. De aangeduide risicocategorie wordt niet gegarandeerd en kan wijzigen in de tijd. Indien de valuta van het product niet euro (EUR) is, dient u rekening te houden met het wisselkoersrisico. Uw uiteindelijke winst of verlies zal dus ook afhangen van de wisselkoers tussen de twee munten. Met dit risico wordt geen rekening gehouden in bovenstaande indicator.

5. Bij Deutsche Bank stellen we U een unieke aanpak voor, gebaseerd op 3 sleuteldoelstellingen: Liquiditeiten, Bescherming en Groei.
   Meer weten

6. Lees voor meer informatie over het aanbod het reglement van DB Investment Plan.

7. Bron: Morningstar. Rendementen en evolutie van de NIW in de munt van de ICB. Alle kosten en beheerscommissies zijn inbegrepen in de berekening van de resultaten uit het verleden (inclusief de eventuele dividenden van het fonds) met uitzondering van de instap- en eventuele uitstapkosten. De belastingen zijn niet inbegrepen in de berekening van de rendementen ; de gebruikelijke belastingen worden hieronder vermeld. De weergegeven rendementen, en de evolutie van de NIW zijn uit het verleden en vormen geen betrouwbare indicatie voor toekomstige prestaties. De gegevens betreffende de evolutie van de NIW sinds lancering zijn gelimiteerd tot een periode van 10 jaar.

8. Verordening (EU) 2019/2088 inzake informatieverschaffing over duurzaamheid in de financiëledienstensector.

9. MSCI ESG-rating – Belangrijke informatie
   MSCI Inc., MSCI Solutions LLC en/of hun verbonden ondernemingen (“MSCI”) verstrekken hierbij de navolgende informatie:
   Bepaalde informatie die in dit document is opgenomen (de “Informatie”) is afkomstig van MSCI, van informatieleveranciers en/of is beschermd door auteursrechten van deze partijen (gezamenlijk de “MSCI-partijen”), en kan zijn aangewend voor de berekening van scores, signalen of andere indicatoren. De Informatie is uitsluitend bestemd voor de ontvanger van dit document en mag, behoudens voorafgaande schriftelijke toestemming, niet geheel of gedeeltelijk extern worden bekendgemaakt, gepubliceerd, gereproduceerd of verder verspreid. De Informatie mag niet worden gebruikt voor, noch worden opgevat als, een aanbod tot, aanprijzing van of aanbeveling inzake de aankoop of verkoop van effecten, financiële instrumenten of producten, handelsstrategieën of indexen; evenmin mag zij worden beschouwd als een indicatie of waarborg voor toekomstige prestaties. Bepaalde fondsen kunnen gebaseerd zijn op of gekoppeld zijn aan MSCI-indexen, en MSCI kan een vergoeding ontvangen op basis van het beheerd vermogen van het fonds of op basis van andere maatstaven. MSCI heeft een informatiebarrière ingericht tussen indexonderzoek en bepaalde Informatie. Geen enkel onderdeel van de Informatie mag op zichzelf worden gebruikt om te bepalen welke effecten dienen te worden gekocht of verkocht, noch op welk tijdstip dergelijke effecten dienen te worden gekocht of verkocht. Voor de wettelijk vereiste openbaarmakingen overeenkomstig de EU-verordening betreffende ESG-ratingactiviteiten (Verordening (EU) 2024/3005), wordt verwezen naar www.msci.com/legal/sustainability-and-climate-resources-and-disclosures voor informatie met betrekking tot methodologie en organisatie, alsook naar https://one.msci.com voor informatie op ratingniveau. De Informatie wordt verstrekt “zoals zij is” (“as is”). Geen van de MSCI-partijen geeft enige garantie met betrekking tot de originaliteit, juistheid en/of volledigheid van de Informatie, en elke MSCI-partij wijst hierbij uitdrukkelijk alle garanties, zowel uitdrukkelijk als stilzwijgend, van de hand. Geen van de MSCI-partijen kan aansprakelijk worden gesteld voor enige fout of omissie met betrekking tot de hierin opgenomen Informatie, noch voor enige directe, indirecte, bijzondere, punitieve, gevolg- of andere schade, met inbegrip van winstderving, zelfs indien zij vooraf op de mogelijkheid van dergelijke schade werd gewezen.

10. Dit betreft beleggingen in activiteiten die bijdragen aan een kwantificeerbare milieu- of sociale doelstelling (bv. toegang tot drinkwater, energietransitie, circulaire economie enz.). De ondernemingen waarin wordt belegd, moeten bovendien goede bestuurspraktijken naleven.

11. Dit betreft beleggingen in een economische activiteit die een aanzienlijke bijdrage levert aan een of meer van de 6 milieudoelstellingen van de EU-taxonomie. De 6 milieudoelstellingen van de EU-taxonomie zijn: mitigatie van klimaatverandering, adaptatie aan klimaatverandering, duurzaam gebruik en de bescherming van water en mariene hulpbronnen, transitie naar een circulaire economie, preventie en beheersing van verontreiniging en de bescherming en herstel van biodiversiteit en ecosystemen.

12. Dit betreft beleggingen die als doel hebben hun negatieve impact op bepaalde ESG-factoren te beperken of uit te sluiten, zoals de uitstoot van broeikasgassen, controversiële wapens, de schending van de beginselen van het Global Compact van de Verenigde Naties, sociale factoren enz. Deze indicatoren stemmen overeen met de belangrijkste negatieve effecten (Key Negative Impacts - KNI's) zoals ingevoerd door de Europese SFDR-verordering (Sustainable Finance Disclosure Regulation).

13. De lopende kosten zijn exclusief prestatievergoeding. De lopende kosten worden berekend op basis van de KID. Deutsche Bank AG Bijkantoor Brussel ontvangt een percentage van de beheervergoeding van de fondsbeheerder in de vorm van retrocessies. Over het algemeen varieert dit percentage tussen 50% en 60%. Meer bijzonderheden zijn op verzoek verkrijgbaar bij Deutsche Bank AG Bijkantoor Brussel.

14. Sommige fondsen kunnen onder bepaalde voorwaarden een prestatievergoeding (soms ook outperformance-vergoeding genoemd) in rekening brengen bovenop de gewone vergoedingen. In het algemeen is de (out)performance fee een variabele vergoeding die afhankelijk is van de vraag of het fonds het beter doet dan zijn referentie-index over een bepaalde waarnemingsperiode. De berekening van het bedrag van de (out)performance fee is doorgaans gebaseerd op een vergelijking van de prestaties van het fonds met die van een fictief fonds dat de prestatie van zijn referentie-index levert en hetzelfde inschrijvings- en terugbetalingspatroon heeft als het echte fonds. De outperformance van het reële fonds op een bepaalde datum wordt gedefinieerd als het positieve verschil tussen het nettovermogen van dit fonds en het nettovermogen van het fictieve fonds op dezelfde datum. Als dit verschil negatief is, vormt dit bedrag een underperformance die in de volgende jaren moet worden ingehaald alvorens de (out)performance fee weer kan worden opgebouwd. De precieze methode voor de berekening van de potentiële (out)performance fee voor een bepaald fonds wordt beschreven in het Essentiële-informatiedocument en in het prospectus van het fonds.

15. Swing pricing verwijst naar een proces waarbij de netto-inventariswaarde (NIW) van een fonds wordt aangepast om de transactiekosten die voortvloeien uit de in- en uitstroom in dit fonds, te laten vereffenen door de in- en uitstromende beleggers. Swing pricing kan een nuttig mechanisme zijn om de belangen van bestaande beleggers te beschermen tegen de negatieve impact op de netto-inventariswaarde. Gelieve het prospectus van het fonds te raadplegen om de precieze toepassingsvoorwaarden ervan te kennen.

16. De beheerder kan een anti-verwateringsmechanisme toepassen op beleggers die tot het fonds toetreden of het verlaten. De variabele antiverwateringsheffing maakt een verhoging (of verlaging) van de instap- en uitstapvergoedingen mogelijk en wordt berekend op basis van de geraamde kosten van de handel in de onderliggende beleggingen. Deze verwateringsheffing wordt aan het fonds betaald om de kosten van de herstructurering van de portefeuille voor de bestaande beleggers te beperken.

17. Bij terugkoop van kapitalisatie- en distributieaandelen kan de individuele belegger, natuurlijke persoon en Belgisch inwoner, onderworpen zijn aan een roerende voorheffing van 30% op de inkomsten (onder vorm van interesten, meerwaarden of minderwaarden) die rechtstreeks of onrechtstreeks, afkomstig zijn van de schuldvorderingen, indien het fonds voor meer dan 10% van zijn activa in schuldvorderingen (25% indien de aandelen door de belegger aangekocht vóór 1 januari 2018) belegt, zoals bedoeld in artikel 19bis van de WIB92.

18. Vanaf 1 januari 2026 zijn meerwaarden, die niet onderhevig zijn aan roerende voorheffing op schuldvorderingen, onderworpen aan een meerwaardebelasting van 10% op voorwaarde dat er effectief een meerwaarde wordt gerealiseerd sinds 1 januari 2026. Deze informatie vormt geen fiscaal of juridisch advies.